HoonSmart.com>>ไทยรีประกันชีวิต แจ้งผลประกอบการไตรมาส 2 ปี 2568 พลิกกลับมามีกำไรสุทธิ 9 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 115% จากช่วงเดียวกันของปีก่อน สะท้อนความสำเร็จจากการปรับกลยุทธ์ธุรกิจและการเปลี่ยนแปลงตามมาตรฐานบัญชีใหม่ TFRS 17 ที่เริ่มบังคับใช้ในปีนี้ หนุนครึ่งปีแรกขาดทุนลดลง 42%
นายวิพล วรเสาหฤท กรรมการผู้จัดการ บริษัท ไทยรีประกันชีวิต (THREL) รายงานผลประกอบการไตรมาส 2 ปี 2568 พลิกกลับมามีกำไรสุทธิ 9 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 115% จากช่วงเดียวกันของปีก่อน สะท้อนความสำเร็จจากการปรับกลยุทธ์ธุรกิจและการเปลี่ยนแปลงตามมาตรฐานบัญชีใหม่ TFRS 17 ที่เริ่มบังคับใช้ในปีนี้
การฟื้นตัวของผลประกอบการเกิดขึ้นหลังจากบริษัทดำเนินการปรับเงื่อนไขการรับประกันภัยต่อ และตั้งสำรองตามหลักการบัญชีใหม่ในไตรมาสก่อนหน้า ส่งผลให้ต้นทุนการให้บริการประกันภัยลดลงอย่างมีนัยสำคัญ และอัตราส่วนรวม (Combined Ratio) ปรับตัวดีขึ้นมาอยู่ที่ 93.5% จาก 112.9% ในไตรมาสเดียวกันของปีก่อน
“สาเหตุสำคัญมาจากการเดินหน้าปรับแผนธุรกิจ มุ่งเน้นกลยุทธ์ “ซ่อม-สร้าง” เคลียร์พอร์ตไร้คุณภาพ ยกเลิกสัญญาที่ไม่ทำกำไรในระยะยาว พร้อมสร้างสมดุลการรับประกันภัยทุกประเภท ทั้งประกันสุขภาพรายบุคคล และประกันกลุ่ม พิจารณาปรับเงื่อนไขรับประกันภัยต่อให้สอดคล้องอัตราสินไหมทดแทนที่ขยับสูงขึ้น ภายใต้กระบวนการพิจารณารับประกันภัยที่รัดกุม ควบคู่ไปกับการบริหารความเสี่ยงอย่างระมัดระวัง เพื่อควบคุมคุณภาพผลการรับประกันภัยในอยู่ในระดับความเสี่ยงที่รับได้ “นายวิพล กล่าว
ด้านรายได้จากการประกันภัยและบริการประกันภัยเติบโตต่อเนื่อง อยู่ที่ 538 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 5% จากปีก่อน รายได้จากการบริการประกันภัยอยู่ที่ 35 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 152% จากไตรมาสเดียวกันของปีก่อน
ขณะที่ ค่าใช้จ่ายในการบริการประกันภัยลดลง 13% YoY มาอยู่ที่ 502 ล้านบาท ผลจากการปรับปรุงเงื่อนไขการรับประกันภัยต่อช่วยลดภาระต้นทุน และส่งผลให้ผลการดำเนินงานจากการบริการประกันภัยกลับมาเป็นบวก หลังจากขาดทุนในไตรมาสก่อนหน้า
รายได้สุทธิจากการลงทุนในไตรมาส 2 อยู่ที่ 19 ล้านบาท ลดลง 20% จากปีก่อน สาเหตุหลักมาจากเงินปันผลที่ลดลง 7.8 ล้านบาท เนื่องจากบริษัทปรับพอร์ตการลงทุนโดยเพิ่มสัดส่วนในตราสารหนี้เพื่อลดความผันผวนของเงินลงทุน อย่างไรก็ตาม บริษัทสามารถสร้างกำไรจากการขายกองทุนและปรับมูลค่าเงินลงทุนรวมได้ 2.8 ล้านบาท
สำหรับ ผลประกอบการครึ่งปีแรกยังขาดทุนสุทธิ 91 ล้านบาท แต่ขาดทุนลดลง 42% จากช่วงเดียวกันของปีก่อน โดยมีปัจจัยสนับสนุนจาก รายได้จากการประกันภัยรวม 1,258 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 6% YoY ส่วน Combined Ratio ลดลงมาอยู่ที่ 105.0% จาก 113.6% ในครึ่งปีแรกของปี 2567และรายได้จากการลงทุนสุทธิอยู่ที่ 33 ล้านบาท ลดลง 15% จากปีก่อน
ด้านการบังคับใช้มาตรฐานรายงานทางการเงินฉบับที่ 17 (TFRS 17) ส่งผลให้ THREL ต้องปรับวิธีการรับรู้รายได้และค่าใช้จ่ายจากสัญญาประกันภัย โดยเฉพาะการรับรู้กำไรจากการให้บริการตามสัญญา (Contractual Service Margin – CSM) และการตั้งสำรองค่าปรับปรุงความเสี่ยง (Risk Adjustment – RA) โดยบริษัทรับรู้กำไรจาก CSM จำนวน 122 ล้านบาท ซึ่งจะทยอยตัดจำหน่ายเป็นรายได้ในอนาคต
มีการตั้งสำรอง RA จำนวน 27 ล้านบาท เพื่อรองรับความผันผวนของค่าสินไหมที่อาจเกิดขึ้น
ขณะที่ ยอดคงเหลือสุทธิจากสัญญาประกันภัย ณ สิ้นไตรมาส 2 อยู่ที่ 1,765 ล้านบาท ลดลงจากต้นปี 245 ล้านบาท โดยหลักมาจากการจ่ายค่าสินไหมทดแทนรวม 1,826 ล้านบาท
การเปลี่ยนแปลงนี้สะท้อนถึงการปรับตัวของบริษัทต่อมาตรฐานบัญชีใหม่ที่เน้นการสะท้อนมูลค่าทางเศรษฐกิจของสัญญาประกันภัยมากขึ้น และช่วยให้ผู้ลงทุนสามารถประเมินความเสี่ยงและผลตอบแทนของธุรกิจได้อย่างแม่นยำ
นอกจากนี้ บริษัทจะเดินหน้าปรับโครงสร้างธุรกิจและกลยุทธ์การลงทุนต่อเนื่อง เพื่อเพิ่มความสามารถในการทำกำไรอย่างยั่งยืนภายใต้กรอบมาตรฐานบัญชีใหม่ พร้อมมุ่งเน้นการบริหารความเสี่ยงและเพิ่มประสิทธิภาพการดำเนินงานในครึ่งปีหลังให้สอดคล้องกับความเสี่ยงและผลตอบแทนที่แท้จริง
“สำหรับแนวโน้มครึ่งหลังของปี 2568 บริษัทยังมั่นใจว่าจะรักษาอัตราการเติบโตของรายได้ และศักยภาพการทำกำไรในระดับที่เหมาะสมไว้ได้อย่างต่อเนื่อง ภายใต้แผนก้าวสู่ “Road to Quality” ปั้นพอร์ตคุณภาพ ขับเคลื่อนการเติบโตแข็งแกร่ง มั่นใจภาพรวมทั้งปี 2568 สามารถผลักดันอัตรา Combined ratio ให้กลับมาอยู่ที่ระดับต่ำกว่า 100% ได้ตามเป้าหมาย”นายวิพล กล่าว